AFIP investiga las cuentas de argentinos en Suiza, que no pudieron ser declaradas ante el organismo, para omitir el pago del impuesto sobre bienes muebles y utilidades. Actualmente se estima en $ 85 millones, según la agencia. El control y fiscalización de las cuentas de los argentinos en el exterior apunta a la «constante lucha contra la evasión fiscal por parte de sectores de la población con mayor poder adquisitivo».
La información se obtuvo a través del Intercambio Automático de Cuentas Financieras (CRS por sus siglas en inglés) que realiza la AFIP con los gobiernos participantes del sistema, donde se comparte información de las cuentas financieras, incluyendo saldos, intereses, dividendos y productos de renta. venta de activos financieros.
Los datos son informados a los gobiernos por las instituciones financieras y se relacionan con las cuentas de personas y entidades, incluidos fideicomisos y fundaciones. De manera similar, AFIP está en conversaciones con Suiza sobre otros tipos de intercambios de información más específicos en los que se solicita información específica del caso.
La AFIP obtiene información a través de diversos convenios de intercambio suscritos que abarcan más de 140 países, a los que se sumó el convenio suscrito el año pasado con Estados Unidos (Fatca), jurisdicción donde, como en el caso de Suiza, se encuentra una gran cantidad de cuentas financieras argentinas.
El organismo ya envió avisos electrónicos a 1.800 personas físicas y más de 250 empresas que tienen activos en el exterior y no reportaron sus tenencias fuera del país en las declaraciones del IRPF o del IRPF correspondientes a los ejercicios 2019 y 2020.
